Google首度對外銷售TPU晶片　內部仍以AGI競賽為優先

【台北報導】 Alphabet旗下Google正式跨出關鍵一步，開始向企業客戶銷售自研人工智慧晶片（TPU），並於2026年第二季首度認列相關硬體收入，象徵其由雲端服務供應商進一步轉型為AI基礎設施供應商。不過，公司高層坦言，在產能受限下，資源分配仍以內部人工智慧（AGI）研發為最優先。

首度認列硬體收入　雲端業務大幅成長

Alphabet財務長Ashkenazi於財報電話會議中表示，「我們已在第二季開始向客戶資料中心交付TPU系統，並認列部分收入」，顯示Google正式進入AI晶片銷售市場。

受惠於AI需求爆發，Google Cloud營收年增82%，達248億美元。Ashkenazi指出，目前TPU銷售收入仍處於初期階段，「今年僅會認列相對較小比例的收入，預計2027年將大幅放量」。

同時，公司雲端訂單積壓（backlog）單季增加500億美元，總額達5,140億美元，反映企業對AI算力需求強勁。

資源優先投入AGI　外部客戶排在其後

儘管開始對外銷售，Google對TPU資源的配置仍高度傾向內部。Alphabet執行長Pichai在會中明確表示：「我們的首要任務，是確保擁有足夠算力來在AGI前沿競賽中保持競爭力。」

他進一步指出，資源分配順序依序為：AGI研發、核心產品（如搜尋與YouTube），以及雲端客戶需求。此一策略意味著，在算力供應吃緊的情況下，企業客戶恐需與Google自身AI計畫「共享資源」。

Ashkenazi亦坦言，目前需求已超出內部產能，「我們計畫在第三季擴大使用第三方算力作為過渡方案，直到自建產能進一步到位」。

供應鏈瓶頸浮現　台積電先進封裝成關鍵

TPU產能受限的主因，來自台積電先進封裝（CoWoS）產能不足。市場分析指出，2026年TPU產量已由原先預估的約400萬顆，下修至約300萬顆。

隨著台積電持續擴充先進封裝產能，市場預期2027年TPU產量可望回升至500萬至600萬顆，為Google對外銷售提供更大空間。

挑戰輝達地位　資本支出與現金流承壓

Google此舉也被視為正面挑戰輝達（NVIDIA）在AI加速器市場的主導地位。相較於輝達以GPU為核心，Google則試圖以TPU打造差異化AI運算平台。

不過，大規模投資AI基礎設施亦帶來財務壓力。Alphabet第二季自由現金流轉為負值，達負59億美元，為近年罕見情況。同時，公司將2026年資本支出預測上調至1,950億至2,050億美元。

市場人士分析，Google正進入「重資本AI競賽」階段，短期內獲利能力可能承壓，但長期則有望透過晶片、雲端與AI模型的垂直整合，建立更高競爭門檻。

「這不只是雲端競爭，而是整個AI基礎設施的控制權之爭，」一位半導體產業分析師指出，「誰能掌握算力，誰就能主導下一波科技產業格局。」